Учет НДФЛ по процентам

Добрый вечер , уважаемые форумчане! Прошу помощи вот в какой задачке : Нашему учредителю была продана квартира в счет займа ( и процентов) который ранее он дал Обществу . То есть был сделан взаимозачет взаимных обязательств. Я сделала следующие записи  :

Дт 62.1 Кт 90.1  на сумму реализации квартиры

Дт 66.3, 66.4  Кт 62.1 взаимозачет на сумму займа и процентов . Проценты за минусом начисленного НДФЛ .
В части НДФЛ- подана справка о невозможности удержать налог.

Вопрос: что делать с начисленным НДФЛ по процентам ? (он висит по Кт 68.1 подлежащий уплате).